勞保國保「雙年金」制度扣除多項費用後實際領取金額減少

「雙年金」保障是否真的意味著「錢領更多」？

國民年金保險開辦已滿 15 年，隨著「落日條款」的施行，領取勞保等年金給付者無法再投保國保。然而勞保局強調符合資格者仍可同時領取勞保及國保老年給付，享有「雙年金」保障。但是真的能夠領取更多的錢嗎？答案可能令人意外。

「雙年金」的保障機制

根據勞保局的解釋，符合勞工保險條例及國民年金法的年資併計規定，如果在 65 歲時，勞保及國保的投保年資都已滿 15 年，民眾仍可依照各自的保險年資同時領取國保及勞保的老年年金給付，享有雙年金的保障。

舉例來說一位王女士在今年 10 月年滿 65 歲，她的勞保年資為 7 年，平均月投保薪資為 1 萬 7000 元；而她的國保年資則有 12 年。根據年資併計後的計算，王女士每月可以領取勞保老年年金總額為 3,922 元以及國保老年年金總額為 3,083 元，兩者相加，王女士每月可以領取 7,005 元的老年年金。

轉投國保是否划算？

許多民眾認為，投保國保所需的保費較勞保來得低，因此在離開職場後轉為繳納國保似乎是一個比較「划算」的選擇。以今年的勞保及國保費率計算，薪資 4 萬 5800 元的最高級距，勞保每月需繳納 3,070 元，而國保則是固定繳納 1,186 元，兩者差距為 1,884 元。確實繳納國保可以減輕不小的負擔。

然而如果實際試算未來可領取的勞保老年年金金額，會發現跟原先勞保加國保年資併計後所領取的金額相差很大。以前述的王女士案例來說如果她在離開職場後選擇以兼職方式加入職業工會投保勞保，並且逐年將投保薪資拉高到最高級距的 4 萬 5800 元，當她在 65 歲退休時，共計有 19 年的勞保年資。根據計算，她原本可領取的老年年金給付金額為 1 萬 3488 元，再加上延遲怎麼刪老年年金給付 4 年，又有 16％的增加，因此可以每月多領 8641 元。相較之下，她現在領取的雙年金為 7005 元，每個月少領 8,641 元。

深入計算以免少領百萬元

另外如果進一步考慮到王女士可能活到 80 歲的壽命，根據深入計算勞保年金及雙年金的總額差異，王女士可以領取老年年金的期間共有 15 年。因此她如果選擇持續投保勞保年金，總計可以領取 281 萬 6280 元；而轉而繳納國保則領取 126 萬 900 元。加上王女士多繳的勞保費用為 27 萬 1296 元，領取總額差異高達 128 萬 4084 元。

深入試算是必要的

總結來說持續投保勞保到 65 歲時，再請領老年年金給付，比起原先的雙年金保障，可以多領上百萬元。這就顯示出，並非「雙年金」的雙重保障就能為勞工退休時帶來更多的保障。必須根據個人情況進行深入的試算，選擇對自己有利的方式，才能安心確保老年退休生活。

勞保和國保老年年金請領的計算方式

在請領勞保和國保老年年金時，根據平均投保薪資的不同，計算出來的金額也不相同。同時請領「雙年金」時，可以在勞保的計算公式中選擇第一式或第二式，而請領國保時只能選擇 B 式。

勞保老年年金請領公式

• 第一式：（平均月投保薪資 X 保險年資 X 0.775％ + 3000 元）
• 第二式：（平均月投保薪資 X 保險年資 X 1.55％）

國保老年年金請領公式

• A 式：（月投保薪資 X 保險年資 X 0.775％ + 3,000 元）
• B 式：（月投保金額 X 保險年資 X 1.3 ％）

需要注意的是，當民眾符合老年年金給付條件後，卻選擇在法定請領年齡之後才延後請領，每延後一年，可依計算的給付金額增給 4％，最多增給 20％。

結論

請領勞保及國保老年年金時，一定要進行深入的試算，以免在退休後少領取了大量的金額。雖然「雙年金」保障提供了一層額外的保障，但並不意味著可以領取更多的錢。每個人的情況都不相同，因此必須根據個人的實際情況選擇最適合自己的方式，確保退休後的生活能夠過得安心。